Списание кредиторской задолженности по акту сверки

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
• 💐 Здравствуйте! Заранее спасибо за подсказку.
• Цитата: Получила акт сверки от поставщика услуг связи, данные расходятся, у нас : мы должны- 3111 руб, у них : они должны нам 533 руб. ,причина - у нас не проведены документы о оплате их услуг в 2011г. (директор в начале деятельности оплачивал из своего кармана, часть потерял, несколько чеков не выдал терминал).Датой получения акта сделала бух.справку и проводку Дт 60.01 Кт 91.01 внереализационные доходы на сумму 3644 руб., доходы не включила в облагаемые.Правильно ли я сделала?

  
  Добрый день!
  Относить или не относить на расходы - вопрос спорный.
  
  Есть мнение, что можно учесть в расходах для налогов. Подтверждающий документ - акт сверки...
  Есть противоположное мнение - учитывать для налогов нельзя, поскольку нет подтверждающего оплату документа.
  
  Первое мнение требует определенной смелости и умения убеждать налоговиков.
  Второе - осторожное - предпочитает основная масса бухгалтеров.
  
  Что касается проводок, то Ваша схема имеет право на жизнь.
  Есть вариант с неотнесением самих неоплаченных затрат на расходы, но тогда не будет стыковки с актом сверки с поставщиком (по содержанию).
  Ваши проводки мне нравятся больше.
  
  Успехов!
• Добрый день.В расходы эти суммы я однозначно не поставлю. Меня волнует могу ли я эти суммы поставить в необлагаемые доходы, не учитывать их при расчете налога по УСН и на каком основании?
• Цитата: Добрый день.В расходы эти суммы я однозначно не поставлю. Меня волнует могу ли я эти суммы поставить в необлагаемые доходы, не учитывать их при расчете налога по УСН и на каком основании?

  
  Добрый день!
  Боюсь, что придется ставить в облагаемые доходы.
  Ведь для Вас это безвозмездно полученная услуга...
  
  Я то всё про расходы пёкся, а про доходы запамятовал...
  
  Успехов!
• Спасибо!

Explore More

• Как оформить персонал по системе «Van Selling» (торговля с грузовика)?
• Организация просит установить вендинговый аппарат с бесплатным кофе: как оформить договор?
• Средства из-за рубежа как вклад в имущество общества
• Необходимость сдачи нулевой декларации по НДС при применении ЕНВД в другом муниципальном округе
• Перенос НДФЛ на следующий год
• Переход на УСН в течение года
• Как отразить в документах выплату заработной платы по количеству рабочих дней?
• Как пересчитываются налоги при аннулировании патента?
• Может ли ИП на ЕНВД и УСН открыть станцию технического обслуживания автомобилей на ОСНО?
• Какие первичные документы должен оформлять ИП на УСН при выращивании зерновых?
• Как при ликвидации ООО списать устаревший кассовый аппарат?
• Как на предприятии учитывать транспортные средства?
• Может ли организация выставить акт и счет-фактуру на сумму недостающих товаров?
• Каковы действия арендатора при выставлении арендодателем актов на переменную часть арендной платы?
• Как уплатить взносы на ЕНС и подписать заявление о зачете после «закрытия» ИП?
• На что влияет закрытие документа «Заказ на производство» в 1С: ERP Управление предприятием 2?
• Может ли студент-заочник, имея основное место работы, оформиться в другую организацию по совместительству?
• К какой амортизационной группе отнести хлеборезку?
• Как рассчитать первоначальную стоимость автомобиля, приобретенного в лизинг, в налоговом учете?
• Расхождения в количестве при приемке товара в торговле
• Не закрылся счет 20 по итогам года: как поступить?
• Может ли ООО (розничная торговля) сдавать в аренду принадлежащее ему здание?
• Договор подряда между ООО и ИП
• Совмещение ЕНВД и УСН
• Командировочные, выплачиваемые водителям грузового транспорта, относятся к прямым или косвенным расходам?
• Может ли отец взять больничный по уходу за заболевшим ребенком, если мать находится в отпуске по БиР?
• Может ли ООО заплатить налог за ИП, у которого закрыт расчетный счет?
• Начисление НДС при инвентаризации в 1С 8.3
• Как заполнить декларацию по НДС за 2-й квартал, если отгрузка произошла 25-го июня, а оплата поступила 7-го июля?
• В ГТД товар поставлен в декабре 2017 года, а выпущен в январе 2018 года: как ответить на требование налоговой?
• Как оформить приказ о временном исполнении обязанностей руководителя?
• Пересчет отпускных по новому коэффициенту
• Как определить день выхода из отпуска с учетом 9 мая 2019 года?
• Можно ли провести взаимозачет НДС при выставлении счета ООО и покупке у этого ООО автомобиля?
• Смена материально ответственного лица в 2022 году не оформлена документально: что предпринять?
• В какую ИФНС следует сдавать форму Р24001 при добавлении кодов из ОКВЭД?
• Как прописать в договоре то, что ООО отправляет отчетность, но ее формированием не занимается?
• Должен ли директор подписывать акт на бумажном носителе при использовании электронного документооборота?
• ИП на УСН и ПСН ведет деятельность в разных регионах: можно ли отчитаться по УСН за год?
• Обязательно ли зарплату за декабрь 2023 года выплачивать 29 декабря?
• Какой датой начислять компенсацию за задержку зарплаты?
• Какова ответственность работодателя в случае, если работник не переоформил паспорт?
• Ведение кассовой книги в обособленном подразделении
• Приобретение товара за границей для экспорта в третью страну
• Расчет больничного при работе на 0,25 ставки
• У ИП нет документов, подтверждающих его право собственности на оборудование, которое он сдал в аренду: как ответить на требование ИФНС?
• По каким реквизитам уплачивать налоги и страховые взносы с 1 января 2023 года?
• Нужны ли заявления работников при переходе на карточки?
• Отказ в приеме РСВ
• Договоры
• НДС
• Нужно ли оплатить работнику первые три дня больничного по несчастному случаю, если расследование еще не завершено?
• Какими документами оформить возврат займа?
• Как в 6-НДФЛ отражать зарплату за декабрь 2022 года?
• Где в 1С КОРП отражается сумма НДС в книге расходов для расчета НДФЛ?
• Документы при аренде интернет-магазина
• Оформление документов на списание устаревших БСО
• Должен ли ИП на УСН быть налоговым агентом по НДФЛ, будучи последником между физлицами и агрегаторами (Убер, Гетт и Яндекс.Такси)?
• Задача: определить допустимое количество боя и оформить операции бухгалтерскими записями
• Максимальная сумма по расчету наличными
• Отчет агента с тремя счетами-фактурами в 1С
• Может ли организация расплатиться за услуги билетами в театр?
• Как рассчитать среднедневной заработок в командировке?
• Как при ликвидации ООО поступить с работником, находящимся в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет?
• Освобождение от уплаты НДС при производстве табачной продукции и хлебобулочных изделий
• Как заполнить общее количество рабочих мест страхователя в подразделе 2.3 формы ЕФС-1?
• Может ли юридическое лицо взыскать компенсацию морального вреда, если ошибочно наложен штраф за несвоевременную сдачу СЗВ-М?
• Задача: сделать расчет налога на доходы физического лица по месту работы и в налоговой декларации
• Как оформить выполнение НИОКР?
• МРОТ в Московской области с 1 ноября 2015 года
• Как в 1С 3.0 сформировать отчет об использовании давальческих материалов по договорам?
• Может ли нотариус применять пониженный тариф по страховым взносам в размере 15%?
• Выплата премии по итогам года
• Компенсация ГСМ работникам ООО на ЕСХН
• Какой код по ОКОФ выбрать для вывески на здание?
• Задача: заполнить журнал хозяйственных операций
• Оплата счетов за коммунальные услуги за арендодателя
• Ответственность за неверно оформленные РКО
• Закрытие счета 23
• Расшифровка подписи в акте выполненных работ
• Сверка с контрагентом по приобретению авиабилетов
• Пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет внешнему совместителю
• Нужно ли открывать валютный счет при оказании услуг в Республике Казахстан?
• Заем организации от физического лица
• Как узнать по ОКПО формы отчетности в Росстат в Москве?
• Иностранные работники в СЗВ
• Декларация по налогу на прибыль
• Как отразить получение продукции пчеловодства в 1С?
• Продажа служебного автомобиля: какие документы подготовить ООО на ОСНО?
• Как рассчитать средний заработок для выплаты компенсации за неиспользованный отпуск?
• НДС в авиа- и железнодорожных билетах
• Организацией получено требование о предоставлении документов без копии поручения
• 1С Зарплата и кадры 7.7: как добавить новые счета в план счетов?
• Отражение поступления оплаты за другое ООО
• Нужно ли ИП каждый год заводить новые журналы регистрации документов с новой нумерацией?
• Какими проводками отразить взыскание задолженности через суд?
• Приказ о вводе в эксплуатацию ОС
• Отчетность по НДС, если деятельность не ведется, но на расчетном счете есть движение денежных средств
• Торговля автомаслами
• Возврат займа индивидуальному предпринимателю
• В 1С в книгу доходов и расходов попадают удержанные из заработной платы профсоюзные взносы
• Какие нужны документы для постановки на налоговый учет крупнейшего налогоплательщика?
• Документы для выдачи покупателю при оказании услуг
• Вопрос по прибыли
• Получено письмо из ФНС на электронную почту об имеющейся задолженности
• Оформление генерального директора, у которого утрачена трудовая книжка
• Как определить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и рассчитать сумму налога?
• Оплата работы в праздничные дни
• Сверка по налогу на прибыль
• Корректировка в «Астрал-Отчете»
• Авансы в дачном некоммерческом партнерстве
• Можно ли списать в расходы затраты на строительство при расторжении договора аренды земельного участка?
• Услуги по составлению смет: документальное оформление
• Отчетность 3-НДФЛ при условии, что ИП был на ОСНО один квартал
• Целевое назначение нежилого помещения
• Выбор кода по ОКВЭД для перевозки патоки
• Можно ли вернуть подоходный налог со стоимости одноразовых материалов и инструментов, затраченных на операцию?
• Доход от распространения рекламных буклетов сторонней организации
• Погашение долга перед поставщиком: какое назначение платежа указывать?
• Расчет отпускных при индексации оклада
• Расходы на оплату работнику проезда к месту отдыха
• Возврат авиабилетов у субагента — проводки
• Удержание из заработной платы компенсации неиспользованного отпуска уволившегося работника при счетной ошибке
• Деятельности НКО не присвоены коды по ОКВЭД
• Уменьшение налога по УСН на сумму страховых взносов
• Комиссия за снятие денежных средств из банкомата
• Безналичный расчет при ЕНВД и восстановление учета
• Как уволить директора (единственного учредителя) ООО?
• Уплата налогов со SWIFT платежей, уже обложенных налогом в Чехии
• К какому виду доходов относится пособие по беременности и родам?
• Формирование отчета о прибылях и убытках в 1С
• Расчет возмещения НДС с авансов
• Обязательно ли сдавать корректирующие декларации по налогу на прибыль в течение года?
• Как учесть субсидию на возмещение затрат?
• Ошибка в ИНН в справке 2-НДФЛ
• Пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет
• Заполнение строки 030 в КУДиР
• Учет расходов по УСН при оплате доставки товара до покупателя наличными
• Расходы по УСН (15%) покупка телевизора
• Расходы на такси облагаются НДФЛ и взносами?
• Нужно ли ООО на ОСНО регистрироваться в качестве плательщика торгового сбора при розничной торговле молочными продуктами и сырами?
• Можно ли принять оплату от заказчика наличными без применения ККТ?
• Получение займа на расчетный счет от директора, не являющегося учредителем
• Какой вид объекта указывать в заявлении на применение ПСН для розничной торговли, если ИП снимает офис в нежилом помещении?
• Как адвокату вернуть НДФЛ, уплаченный в 2021 году, при возврате аванса в 2022 году?
• Какими проводками отразить продажу доли юридическому лицу?
• Как в 1С 8.3 учесть расходы на приобретение компьютера на счете 97?
• Нужно ли ИП на УСН (15%) применять онлайн-кассу при получении оплаты от физлица на расчетный счет?
• Отчетность в Росстат по микропредприятию
• Как оформить авансовый отчет в легкой версии Бухгалтерии.Контур?
• Начисление пособия по беременности и родам в 2014 году
• Что включается в себестоимость машины, поставленной на учет как основное средство?
• Нужно ли уплатить налог на движимое имущество (вагончик-бытовку), приобретенное в 2017 году?
• Как подать уведомление о зарплате высококвалифицированных специалистов в электронном виде?
• В 1С 8.3 при закрытии квартала разница между стоимостью лизингового автомобиля в бухучете и налоговом учете уменьшает налоговую базу
• Как применять стандартные вычеты при аренде автомобиля у физлица?
• В 1С образовались отличия в оборотно-сальдовой ведомости за 3-й и 4-й кварталы при покупке телефона
• Как в 1С отразить возврат денежных средств от РЖД на корпоративную карту по заявлению директора?
• При уплате ИП налога на имущество не была применена льгота
• Как перечислить алименты по исполнительному листу на банковский счет взыскателя?
• Как составить акт сверки в программе 1С?
• Можно ли пополнять баланс кассы раз в неделю?
• За какой период предоставляется компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении?
• Может ли ИП отказаться от применения ПСН в 2020 году?
• Какая ставка НДС применяется для производства рыбы соленой и копченой?
• Учет возврата от покупателя в 1С 8.3
• Расчет пособия по беременности и родам
• Дебиторская задолженность по счету 60.02 с истекшим сроком исковой давности
• Сколько счетов-фактур должно быть оформлено при выкупе лизингового автомобиля?
• Какие документы нужно оформить при передаче программного обеспечения в составе готовой продукции?
• Каким документом в 1С 3.0 отразить прием товара, оплаченного третьим лицом, и погашение задолженности?
• Страх.взносы от несчастных случаев
• Физлицо сдает в аренду земли сельскохозяйственного назначения: как рассчитать земельный налог в 2021 году?
• Как в 1С 8.3 аннулировать документ прихода за 2017 год?
• Какой отчетный период указать при отправке в отчете 1-Т (условия труда)?
• Как в 1С 8.3 восстановить НДС с недвижимости при переходе на УСН?
• Отражение в РСВ-1 уплаты суммы задолженности в ТФОМС
• Оформление предоплаты
• Патентная система для сдачи помещений в аренду
• Учет в 1С комиссии иностранного банка при УСН (6%)
• Как в 1С ЗКГУ 3.0 убрать вычеты на детей у совместителя?
• Как сформировать расчет 6-НДФЛ за 4-й квартал?
• Как рассчитать июльские отпускные, если в июле всем работникам увеличили должностные оклады?
• Как предоставить налоговый вычет на ребенка при расчете НДФЛ?
• Как отразить в учете смену регистрационного знака арендованного автомобиля?
• Какие налоговые последствия могут возникнуть при заключении договора займа между не взаимозависимыми юридическими лицами?
• Расчет отпускных
• Гражданско-правовой договор с водителем
• Какую сумму дохода отражать в КУДиР при УСН при возврате товара от покупателя?
• Нужно ли ИП на УСН при приобретении гаража уплачивать налог на имущество и сдавать декларацию?
• Как рассчитать страховой стаж для ФСС?
• Кто из родителей должен получить пособие по случаю рождения ребенка?
• Как уплачивать налог при приобретении здания с земельным участком?
• В кассовом чеке сумма указана без НДС, а в товарном чеке сумма стоит с НДС: как провести авансовый отчет?
• Можно ли уменьшить налог по УСН (доходы минус расходы) на сумму транспортного налога в 2021 году?
• Отчет о финансовых результатах: как заполнить строку 2410, если деятельность относится к пострадавшей отрасли?
• Можно ли применять пониженную ставку налога по УСН в Санкт-Петербурге с 2020 года?
• Можно ли включить расходы по помещению товаров под таможенную процедуру в стоимость инвентаря?
• Можно ли часть убытков 2016 года учесть в первом квартале 2017 года?
• Как оплачивается больничный лист работника-совместителя?
• Уточнение декларации по НДС при экспорте
• Субподрядчик передал УПД к формам КС-2 и КС-3: верно ли это?
• Работник не предоставляет трудовую книжку: можно ли его оформить как совместителя?
• Нужно ли прикладывать копию банковской карты к авансовому отчету?
• Что делать в случае отказа арендатора расписаться в получении документа?
• Отчетность для вновь созданной организации на УСН при отсутствии деятельности
• В уведомлении о переходе с ЕНВД на УСН ошибка — указан КПП торговой точки
• Может ли организация заверить копию доверенности на получение пенсии супругой физлица, с которым заключен договор ГПХ?
• Можно ли с работником, состоящим в штате, заключить договор как с ИП?
• Milotschka, с Днем рождения!
• Использование ККМ после семи лет эксплуатации
• Можно ли комиссионному магазину отчитываться по ЕНВД?
• Не заполняется декларация по налогу на имущество в 1С
• Корректировка данных в 4-ФСС
• Можно ли ООО на УСН, являющемуся страховым агентом, не применять ККТ?