В 1С в книгу доходов и расходов попадают удержанные из заработной платы профсоюзные взносы
Добрый день! (Организация "ООО" на УСН, доходы-расходы, 1С:Бухгалтерия Базовая 3.0.26.21, платформа 8.3.5.1248).
Прошу помощи т.к. столкнулся с не понятной мне проблемой. Первый месяц (январь) производилась выплата аванса и ЗП, при начислении ЗП
было удержание "Профсоюзные взносы" в размере 160 руб . Программой автоматически были сделаны проводки в начислении
Дб 70 Кт 76.49 = 160.00. В феврале делаю выплату ЗП за январь и в книгу дох. и рас. попадает всё правильно, а остальные месяца не понятно:
Расходы всего: в т.ч. расходы учитыв. при исчисл. нал. базы:
аванс январь 6 400
начисление зп за январь 6 400
ЗП январь 7 360 7 360
**********************************************************************************************************************************
аванс за февраль 6 400 160 - в регистрах ссылается на начисление зп за январь?
начисление зп за февраль 6 240
Подают в расход 160 руб., которые ещё в проф. союз не перечислялись. В марте в расход попадает 320 руб (160+160),
а в апреле 480 и т.д. - эти суммы не перечислялись !
Как это можно исправить ?
Спасибо.
Прошу помощи т.к. столкнулся с не понятной мне проблемой. Первый месяц (январь) производилась выплата аванса и ЗП, при начислении ЗП
было удержание "Профсоюзные взносы" в размере 160 руб . Программой автоматически были сделаны проводки в начислении
Дб 70 Кт 76.49 = 160.00. В феврале делаю выплату ЗП за январь и в книгу дох. и рас. попадает всё правильно, а остальные месяца не понятно:
Расходы всего: в т.ч. расходы учитыв. при исчисл. нал. базы:
аванс январь 6 400
начисление зп за январь 6 400
ЗП январь 7 360 7 360
**********************************************************************************************************************************
аванс за февраль 6 400 160 - в регистрах ссылается на начисление зп за январь?
начисление зп за февраль 6 240
Подают в расход 160 руб., которые ещё в проф. союз не перечислялись. В марте в расход попадает 320 руб (160+160),
а в апреле 480 и т.д. - эти суммы не перечислялись !
Как это можно исправить ?
Спасибо.
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: Добрый день! (Организация "ООО" на УСН, доходы-расходы, 1С:Бухгалтерия Базовая 3.0.26.21, платформа 8.3.5.1248).Прошу помощи т.к. столкнулся с не понятной мне проблемой. Первый месяц (январь) производилась выплата аванса и ЗП, при начислении ЗПбыло удержание "Профсоюзные взносы" в размере 160 руб . Программой автоматически были сделаны проводки в начисленииДб 70 Кт 76.49 = 160.00. В феврале делаю выплату ЗП за январь и в книгу дох. и рас. попадает всё правильно, а остальные месяца не понятно...................Как это можно исправить ? Спасибо.1) Начиная с релиза 3.0.35 в конфигурации БП8 появился новый функционал, касающийся автоматических удержаний по исполнительным листам, в том числе процентом, фиксированной суммой или долей. Более раннего релиза не оказалось под рукой, поэтому не смогла проверить ваш пример досконально в ваших условиях.
Посмотрела в дем -базе по организации на УСН "Д-Р" начисление з/пл с удержанием по исполнительному листу (в профсоюз или иное место происходит удержание, - нет особой разницы) и выплату (перечисление з/пл).
Обратите внимание.
Важны не проводки в БУ, а то, как заполняются регистры "Расходы УСН" и "Прочие расчеты". 🤫
А они не учитывают, похоже, удержания. 🤐
2) Вы считаете, что кассовый метод должен сработать в части удержания в профвзносы после перечисления сумм контрагенту-профсоюз.🤨 Ну, видимо, по аналогии с удержанием налога НДФЛ, который попадает в принимаемые расходы НУ после перечисления налога.
Ваша мысль понятна и имеет право на существование.
В реальной базе получается, что сумма профвзносов просто "рвёт" сумму аванса или выплат к окончательный расчет за период (месяц), но по факту все суммы выплат учитываются (зачитываются) как при выполненном условии кассового метода. То есть, срабатывает механизм выполнения 2х условий одновременно? начислен расход + произведена выплата расхода. И тогда формируется запись в п\регистре КУДиР в гр.7 (принимаемые расходы).
Я предполагаю, что при перечислении профвзносов, не сработает регистр накопления КУДиР, т.к. профвзнос не выделен как отдельный расход.
Считать ли такое ошибкой разработчиков?.. 🤦♀️ Вероятно.
