Отчет о финансовых результатах: как заполнить строку 2410, если деятельность относится к пострадавшей отрасли?

Comments

• Добрый день
  Сумма налога должна совпадать с декларацией.
• юлия79, добрый день.
  Если поставить в строку 2410 сумму из декларации 120 000 рублей, то тогда чистая прибыль в отчете о фин.результатах не сойдется со счетом 84.
• Цитата: Если поставить в строку 2410 сумму из декларации 120 000 рублей, то тогда чистая прибыль в отчете о фин.результатах не сойдется со счетом 84.

  Здравствуйте. У вас налог на УСН начислен с учетом льготы для пострадавшей отрасли ?
• Важный бух, добрый день.
  В декларации УСН налог с учетом льготы.
  В учете сделаны след проводки:
  Д99.01 К68.12  на сумму 120 000 (данная сумма отражена в декларации УСН)
  Д68.12 К 99.09 на сумму 22 000 (сумма налога, от оплаты которого мы освобождены).
  Поэтому в отчет о фин.результатах попадает сумма 98 000 (120 000 - 22 000).
  И сейчас 2 развития событий:
  1) в отчет о фин.результатах ставим 98 000, тогда сумма налога УСН в декларации УСН не совпадет с отчетом о фин.результатах
  2) в отчет о фин.результатах ставим 120 000, тогда чистая прибыль не совпадет с ОСВ.
• Цитата: В учете сделаны след проводки:Д99.01 К68.12  на сумму 120 000 (данная сумма отражена в декларации УСН)Д68.12 К 99.09 на сумму 22 000 (сумма налога, от оплаты которого мы освобождены)

  Оборот по сч. 68 должен совпадать с суммой за год в НД. Он у вас совпадает ?
• Важный бух, 
  да, оборот по счету 68 совпадает с налоговой декларацией.
• Цитата: да, оборот по счету 68 совпадает с налоговой декларацией.

  Тогда сумму начисленного налога к уплате за год, с учетом освобождения и нужно ставить в форму 2
• Важный бух, спасибо.
• Здравствуйте! Вот тоже у меня такой же вопрос. Только в декларации нужно указывать полностью весь налог, вот что я прочитала в журнале "Упрощенка":
   Компании из пострадавших отраслей освободили от уплаты аванса по УСН за II квартал (подп. 6 п. 1 ст. 2 Федерального закона от 08.06.2020 № 172-ФЗ). Но декларацию по УСН фирмы обязаны заполнять в обычном порядке. В строке 040, где компании отражают аванс за полугодие по сроку уплаты 25.07.2020, следует рассчитать аванс к уплате как обычно. Ставить нули нельзя. Налоговики сами спишут налоги за II квартал.
  Судя по этому и в балансе должна стоять сумма налога полностью, хотелось бы выяснить ))
• Цитата: Вот тоже у меня такой же вопрос.

  Добрый день!
  olgayyy, на всякий случай напоминаю, что на нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Обсуждение строится в формате "Вопрос от автора - ответы пользователей". При необходимости свой вопрос задайте, пожалуйста, в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.
• olgayyy, добрый день.
  Если вы в бух.отчетности поставите налог УСН полностью, то у вас не сойдется чистая прибыль/убыток с ОСВ.
• Ольга Матвеева, Здравствуйте! Спасибо, я поняла ). Учту!
  
  ТоняЩ, Спасибо!
• Добрый день!
  

  Цитата: Вопрос: какая сумма налога должна попадать в строку 2410 (Налоги на прибыль) отчета о финансовых результатах? 120 000,00 или 98 000 (120 000 – 22 000)?

  Я считаю, что 98 000.
  
  Успехов!